案情 　　 　A銀行代B銀行開證，并對信用證加具保兌。證中指定議付行為國內W銀行，且規定單到保兌行付款。而W銀行接到出口商單據，經過認真審核確認單證相符后，卻未按信用證規定將單據寄給保兌行A銀行，而是誤寄給了開證行B銀行。B銀行的長時間無反應，使W銀行意識到自己的失誤，并轉而向保兌行A銀行索款，卻遭拒付。然后W銀行重新向開證行B銀行索取款項，結果該行以已過有效期和單據提示期為由拒付。

　分析

　從案例情況看，保兌行A銀行在W銀行向其索匯時的拒付是有道理的。保兌行不是信用證的償付行，其責任與開證行一樣，只有在相符的單據提示給它時才履行付款責任。單據未提交而要求其付款，則其拒付屬合理。從涉及的情況看，B銀行開出的信用證系由A銀行保兌，且在信用證中規定單到A銀行付款，這樣做的目的可能是A、B兩家銀行關系較好，互有協議，或B銀行在A銀行開有帳戶，付款較為便利等。一般銀行操作的慣例是，直接將單據寄給A銀行(保兌行)，并向其索匯。焦點問題是，W銀行這種有違一般慣例的做法，明顯是違反了信用證的規定，但是否構成不符點？該筆款項是否能成功收回呢？讓我們認真分析一下。

　首先，開證行對相符單據必須履行付款業務。綜觀UCP500的各項條款，貫穿了保護受益人這一宗旨，因為無論從交易還是從信用證業務來看，與開證行和開證申請人相比，受益人明顯是弱勢一方。貨物已如約發出，單據也已準備妥當，卻往往會有開證行的無端挑剔，甚至無理拒付，常常使受益人處于尷尬境地。法律和慣例不會刻意傾向于保護弱者，卻往往不失公正。所以無論是國際慣例還是有關國家的法律均認為，在信用證業務中只要受益人履行了自身的義務，即提交了相符的單據，開證行必須付款。這一點UCP500第九條(A)款已有明確規定。在該案例中，受益人已如期提交相符的單據，開證行拒絕付款是沒有道理的。

　其次，開證行和保兌行間履行付款責任是相互獨立的。B銀行和A銀行雖說一個是信用證的開證行，一個是信用證的保兌行，保兌行保兌信用證須經開證行要求或授權，開證行要求信用證被保兌也必須經過保兌行同意，且保兌行可基于自身選擇是否保兌信用證，但一經保兌，兩者履行付款的義務是一樣的，均負第一性的付款責任。無論相符單據寄給哪一個銀行，該行必須在合理時間內付款，這也是UCP500所體現的原則。所以，開證行不能借口單據未寄給保兌行而拒絕付款。

　第三，開證行付款的條件是相符單據提交到被指定銀行。UCP500第九條(A)款規定，“不可撤銷信用證項下，若規定之單據提交于被指定銀行或開證行且符合信用證條款，即構成開證行確定(的付款)責任”。也就是說，只要是相符單據一提交到指定的議付行，就對開證行具有約束力，開證行必須據以付款。在此案例中，W銀行系信用證指定的議付行，且單據提交到其柜臺時是相符的，這就構成了開證行付款的責任。至于開證行所提的不符點實際上是不成立的：(1)在此案例中，單據到期與否是以單據提示給議付行的時間為準，因此其實際上并未過期；(2)開證行在接到單據時理應付款，卻遲遲未做反應，既不付款，也不提醒W銀行的寄單錯誤，這反映了開證行處理單據方面的失誤，其所提的問題其實是自身造成的。

　由此也可得出一個結論，在相符單據提交到被指定銀行之后，由于被指定銀行比如本案例中W銀行的失誤，不能構成開證行不付款的理由。筆者認為國際商會在其第489號出版物R219中的表述，可以適用此案例。國際商會認為：“單據寄單指示是開證行給付款、承兌或議付行的指示，是銀行與銀行之間的事情。所以寄單行未按信用證指示去做，這與受益人無關，這不是不符點。”道理也很明顯，信用證歸根結底是開證行對受益人的承諾，而受益人履行自己的職責———根據信用證發貨交單后，如果由于其所不能控制的議付行的行為而承擔被開證行拒付的風險，這是不公平的，也不符合信用證原則。

　第四，單據直接寄到開證行，對開證行來說是有利無弊：(1)客觀上提高了開證行的聲譽。一般來說，只有在開證行資金實力較少、信譽欠佳時，才會被要求開立保兌信用證，所以銀行對自己開出信用證被另一家銀行保兌的做法一直持謹慎態度，信用證通知行也不輕易要求開證行開立保兌信用證。案例中，W銀行直接將單據寄給B銀行，客觀上表明了W銀行相信B銀行的信譽和實力足以對相符單據進行付款。長此以往，如果交往順利，兩者關系會逐漸親密，有可能進一步成為代理行，這對B銀行是件好事。

　(2)促進其與客戶的關系。單據不通過保兌行轉遞，使得B銀行能迅速收到單據，并在完善手續的情況下，將單據給進口商，這對進口商盡快提貨、及時將貨物投入銷售頗有好處。此外，不通過保兌行收單，可以使開證行能憑自身對單據的審核對外付款，一是對進口商更有保障，二是不經過保兌行處理單據和付款，可能給進口商省許多費用。這些無疑將密切開證行和客戶之間的關系。

　以上分析可知，無論是從理論還是實際業務考慮，開證行的付款責無旁貸，信用證的保兌也只是使信用證多了一層對受益人的保障，但絕未解除開證行的責任和義務。繞過保兌行，也只是免除了保兌行的付款責任，只要單據相符，開證行必須付款。當然，作為指定的議付行，亦應依據信用證行事，充分利用保兌信用證的雙重保證，將單據寄給保兌行才是。